Uber / 网约车司机利润与税计算器(FY2025-26)
看清你每小时到底赚多少——是扣掉 Uber 抽成、GST 和所得税之后的真实时薪,而不是 App 上显示的毛车费。为澳洲网约车司机按 FY2025-26 规则打造,如实拆解车辆成本、每季度 GST 和大多数司机忽略的抵扣项。所有数字均为估算,帮你规划,不构成税务建议。
关于这个计算器
网约车是唯一一种从第一块钱就要交 GST 的零工。大多数小生意只有在营业额超过 $75,000 后才需要注册 GST,但 ATO 把 Uber、DiDi、Ola、Bolt 这类载客服务归为 taxi travel(出租车服务),只要接第一单载客就必须注册 GST。也就是说,每笔毛车费的 1/11 是你替 ATO 代收的 GST,不是你的收入,而且每个季度要报一次 BAS(商业活动报表)。纯外卖(Uber Eats、DoorDash、Menulog)不一样——它走普通的 $75,000 门槛。计算器会先把车费里的 GST 剥掉,所以拿来算所得税的收入是 ATO 真正评估的 GST 之外(GST-exclusive)金额。
Uber 显示给你的是毛车费。你真正要交税的利润,是扣掉平台服务费(通常约 27.5%)、GST 以及真实运营成本(油费、保养、轮胎、保险、rego 注册费、折旧、手机、洗车)之后剩下的部分。计算器用 ATO 每公里基准费率 $0.88/km 作为车辆全成本的代理值来估算车辆开销,再减去平台费和其他工作开销,得出估算的年度利润。由于开车的利润是叠加在你其他收入之上的,所以按你的边际税率征税——这也是计算器要问你其他收入的原因:为了公平地把所得税归因到开车这部分。
申报车辆有两种方法,选哪个取决于你开多少。每公里法(cents-per-km)很简单——每工作公里固定报 $0.88——但一年最多只能报 5,000 工作公里,即 $4,400。大多数全职网约车司机几个月就跑过 5,000 公里,这个上限会让大量真实成本报不进去。行车日志法(logbook)没有公里上限:你只需连续记 12 周有代表性的日志算出工作使用比例,之后就能按这个比例申报每一项实际车辆开销,包括折旧。对高公里数司机来说,日志法通常能反映多得多的真实成本,代价是记录更麻烦。本计算器的车辆估算把每公里基准费率套用到你的全部公里数上作为规划参考,更接近日志法的结果,而不是有上限的每公里法申报额。
这是一个估算器,不是报税表。它套用 FY2025-26 澳洲居民税率(含 2% Medicare levy),假设你是澳洲税务居民、无私人医保附加税,并按车费的 1/11 计算 GST。它不知道你的确切开销、你的日志工作比例、你在 BAS 时能就油费和保养退回的 GST 抵免,也不知道你个人情况下的各种税收抵免——这些都会改变最终数字。请把结果当作规划参考,报税前向注册税务师确认你的具体情况。
使用步骤
- 1输入你每周的毛车费——乘客支付的总额(扣抽成和 GST 之前),可在每周汇总或年度 Uber tax summary 里查到。
- 2设置平台服务费百分比、每周在线小时和每周工作公里。
- 3填入其他每周工作开销(手机的工作占比、洗车、给乘客的水和薄荷糖)以及你的其他年收入。
- 4计算器即时估算你的 GST、平台费、车辆成本和利润,再估算开车部分的所得税。
- 5查看你估算的真实税后时薪、每季度要预留的 GST,以及值得找注册税务师核对的抵扣项。
AusTax 是目录平台,不是税务代理;收录不代表推荐。
常见问题
Uber 司机从第一块钱就要交 GST 吗?
如果你是载客(rideshare),是的。ATO 把网约车载客(Uber、DiDi、Ola、Bolt)归为 taxi travel,而 taxi travel 从第一单起就必须注册 GST——普通的 $75,000 营业额门槛不适用。实际操作上,每笔毛车费的 1/11 是你替 ATO 代收的 GST,同时你可以就油费、保养、平台费等工作开销申报 GST 抵免,并每季度报一次 BAS。纯外卖(Uber Eats、DoorDash、Menulog)是例外——它走普通 $75,000 门槛,营业额到了才注册。如果你既载客又送外卖,注册了载客的 GST 就覆盖全部。
Uber 司机该为税和 GST 预留多少?
一个实用做法是把两者分开。GST 方面,每赚一笔就把毛车费的 1/11 存进一个专门账户,报季度 BAS 时再用你能就油费、平台费和其他工作开销申报的 GST 抵免抵减——计算器显示的是抵免前的 GST,方便你看到需要预留的上限。所得税方面,具体金额取决于你的总收入和边际税率,因为开车利润是叠加在工资或其他收入之上的。计算器会估算归因于开车部分的所得税,帮你预留一个合理比例。这些都是用于规划的估算;你的实际应缴取决于整份报税表,注册税务师可以帮你确认合适的预留额。
Uber 司机能抵扣车辆费用吗?
能——你与工作相关的用车是可抵扣的,有两种方法。每公里法在 FY2025-26 按每工作公里固定 $0.88 申报,但每车每年上限 5,000 工作公里($4,400)。行车日志法没有上限:连续记 12 周有代表性的日志算出工作使用比例,再按这个比例申报所有实际运营成本——油费、保养、轮胎、保险、注册费、利息和折旧。高公里数司机通常发现日志法能反映多得多的真实成本,偶尔开的司机可能更喜欢每公里法的简单。每车每年只能用一种方法,而且两种都需要记录——日志法要日志和发票,每公里法要对工作公里的合理记录。
Uber 平台服务费能抵税吗?
能。Uber 从车费里扣的服务费(和预订费)是真实的经营开支,可以抵减你的开车收入。因为你已注册 GST,所以按 GST 之外(GST-exclusive)口径申报:服务费里的 GST 部分作为 GST 抵免在季度 BAS 里退回,剩下的 GST 之外金额作为所得税抵扣。计算器为了简化,在估算利润时直接减去了全额平台费;在你的实际报税表里,这笔费用会拆成 BAS 抵免和所得税抵扣两部分。其他与平台相关的开销——手机和流量的工作占比、洗车、工作时的机场或停车费——按同样口径抵扣。
权威来源
本计算器使用的所有费率与门槛均来源于澳大利亚税务局（ATO）官方资料。