1. 保留所有与工作相关的收据
您能做的最有影响力的事情是全年保留收据，而不仅仅是在报税时。与工作相关的收据包括：
- 用于工作的工具、设备和订阅
- 工作制服或防护服
- 专业发展课程和会员资格
- 与工作相关的书籍、期刊或软件
提示：使用 AusTax AI 随时上传收据。人工智能会立即分析每张收据，这样您在忘记背景之前就知道哪些是可抵扣的。
2. 最大化您的在家办公（WFH）抵扣
如果您在家工作，请务必申报。澳大利亚税务局（ATO）对 FY2025–26 的固定费率为每小时 70 澳分。
- 38 小时/周 × 48 周 = $1,277 抵扣
- 20 小时/周 × 48 周 = $672 抵扣
关键是保留您的在家办公（WFH）时间记录——每周的排班表、时间表或日记。
如果您有大量的电费、网络费或家庭办公设备费用，实际成本法可能更好。AusTax AI 会自动比较这两种方法并应用更高的金额。
3. 如果您因工作需要驾车，请申报车辆费用
驾车前往客户处、工作地点之间、参加会议或领取工作用品？这些都是可抵扣的。
对于 FY2025–26，每公里费用率为88 澳分/公里（最多 5,000 公里，无需行车日志）。
5,000 公里 × 88 澳分 = $4,400 抵扣——您所需要的只是合理的差旅记录。
高里程工作者应考虑保留 12 周的行车日志：行车日志法可能带来显著更高的抵扣额。
4. 不要忘记制服洗涤费
如果您有可申报的工作制服，您也可以在没有收据的情况下申报洗涤费：
- 每次机洗 $1.00
- 每次手洗 $0.50
每年最多可申报 $150 而无需提供证明（收据或日记）。超过 $150，则需要保留四周的代表性洗涤记录。
5. 进行税前养老金（Super）供款
薪资牺牲（Salary sacrifice）供款到您的养老金是现有的最具税务效益的策略之一。
- 供款在基金中按15%征税，而不是您的边际税率（最高 47%）
- FY2025–26 的优惠（税前）上限为$30,000（包括雇主的 12% 养老金保障金 SGC）
- 往年未使用的上限金额可以结转（如果您的养老金余额低于 $50 万）
示例：如果您的工资是 $90,000（边际税率为 30%，加 2% Medicare 为 32% 有效税率），并且您薪资牺牲 $10,000 到养老金，与将其作为工资收入相比，您大约可以节省 $1,700 的税款。
请与您雇主的薪资团队沟通，以设置薪资牺牲，或进行个人可抵扣供款（通过提交《意向申报通知书》（Notice of Intent to Claim）表格进行申报）。
6. 策略性地安排大额采购时间
对于需要折旧的 $300 以上的物品，购买时机的重要性不如许多人想象的那么大——您最终会申报所有折旧。但对于 $300 以下的物品，在收入较高年份申报会带来更大的税务优惠。
如果您处于两个税级（$45k、$135k、$190k）的临界点，可抵扣的购买可以使您的收入进入较低的税级，从而节省大量税款。
7. 申报所有专业会员费和订阅费
经常被忽视的：
- 专业协会会费（注册会计师 CPA、澳大利亚和新西兰特许会计师协会 CA ANZ、澳大利亚计算机学会 ACS、澳大利亚医学协会 AMA、教师注册、澳大利亚健康从业者监管机构 AHPRA）
- 工会会费
- 与工作相关的出版物、期刊和订阅服务
- LinkedIn Premium（如果用于工作社交或与工作相关的目的）
这些通常金额不大，但完全可抵扣。
8. 检查您职业特有的抵扣项
澳大利亚税务局（ATO）有针对特定职业的指南。以下是按职业划分的高价值抵扣项：
| 职业 | 经常被遗漏的抵扣项 |
|---|---|
| 护士 / 医护人员 | 注册费、持续专业发展（CPD）、听诊器、洗手服 |
| 教师 | 教学材料、工会会费、教室用品 |
| 技工 | 工具、安全设备、执照续期 |
| IT 从业者 | 家庭网络（工作部分）、认证、技术书籍 |
| 房地产经纪人 | 车辆行车日志（通常里程高）、电话费 |
| 会计师 | CPA/CA 会费、税务软件、持续专业发展（CPD） |
| 飞行员 / 机组人员 | 执照费、体检、制服 |
9. 尽早提交
澳大利亚税务局（ATO）从7 月 1 日开始处理退税。尽早提交者通常会在2-4 周内收到退税。等到 10 月（截止日期）会使您的退税延迟数月。
10. 使用注册税务代理
注册税务代理（Registered Tax Agent）可以：
- 识别您遗漏的抵扣项
- 处理复杂情况（出租物业、股票、多重收入来源）
- 代表您提交——如果他们出现错误，他们会承担专业赔偿保险
AusTax AI 将人工智能效率与专业税务代理审查相结合——您将获得软件的速度和自动化以及人类专家的专业监督。
华人常见误区
* 海外收入申报：许多华人新移民或留学生误以为海外收入无需在澳洲申报。实际上，作为澳洲税务居民，您需要申报全球收入，包括来自中国的利息、租金或工资等。
* 税务年度误解：中国税务年度是自然年（1月1日-12月31日），而澳洲税务年度是财政年（7月1日-6月30日），这导致一些人混淆报税时间。
* 医疗保险税（Medicare Levy）豁免：持有学生签证（Student Visa）的国际学生通常可以申请医疗保险税豁免，但很多人不知道或忘记申请，导致多缴税款。
* 中澳税务抵扣差异：中国和澳洲的税务抵扣规则差异很大，例如在中国可抵扣的某些费用在澳洲可能不适用，反之亦然，需要仔细辨别。
* 税务居民身份（Tax Residency）：不清楚自己的税务居民身份对报税有重大影响，例如非税务居民通常只需申报澳洲境内收入，而税务居民则需申报全球收入。
*本指南根据 FY2025–26 的澳大利亚税务局（ATO）指南提供一般信息。如需个性化税务建议，请咨询注册税务代理。*
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*免责声明：本文仅为一般性信息，不构成个人税务建议。请咨询注册税务代理获取针对你具体情况的建议。请以澳大利亚税务局（ATO）官网 ato.gov.au 的最新指引为准。*