这篇指南适合谁
核心要点 — 通过澳大利亚税务局（ATO）的 myTax 系统自己报税，全程免费，大约 30-60 分钟搞定，大部分退税会在两周内到账。你需要：链接好 ATO 的 myGov 账户、税务文件号（TFN），以及收入和抵扣项的相关材料。
本指南面向想自己用 ATO myTax 报 FY2025-26 财年税的澳洲税务居民——无论是第一次报还是第十次报。我们一步步走完每一个界面、讲清楚哪些抵扣可以申报、哪些不行，以及点击"提交"之后会发生什么。
如果你的报税情况比较复杂——比如有投资房（rental property）、自雇收入、资本利得税（CGT）或境外收入（foreign income）——本指南可以作为基础参考，但建议为这些复杂部分聘请注册税务代理（Registered Tax Agent）。
开始报税前：你需要准备
登录前请准备好以下材料：
- 税务文件号（TFN） — 之前报过税的话，已经和你的 myGov ATO 账户绑定
- 银行账户信息（用于退税到账）—— 包括 BSB 和账号
- 每位雇主的收入声明（income statement）—— 7 月底前后通过 Single Touch Payroll（STP）系统自动预填到 myTax
- 银行利息、股票分红、基金分配 —— 一般 8 月中旬前预填完成
- 抵扣项目的收据和记录 —— 工作相关支出、慈善捐款、专业会员费等
- 私人医疗保险声明（如果买了医院保险）—— 7 月前预填
- 身份证明文件 —— 仅首次注册 myGov 时需要
如果你全年都用 AusTax AI 上传收据，可以直接导出专业抵扣项汇总 PDF，每个字段对应 myTax 的输入框。
报税时间表：FY2025-26 关键日期
根据 ATO 规定，FY2025-26 财年是 2025 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日。报税通道在 2026 年 7 月 1 日开放。
| 日期 | 发生什么 |
|---|---|
| 2026 年 7 月 1 日 | ATO myTax 开放 FY2025-26 报税通道 |
| 2026 年 7 月底 | 大部分雇主收入声明通过 STP 预填完成 |
| 2026 年 8 月中旬 | 大部分银行、股息、医保数据预填完成 |
| 2026 年 10 月 31 日 | 自助报税截止日 |
| 视情况 | 通过注册税务代理报税可以延期 |
不要急着 7 月 1 日就报税。 预填数据要到 7 月底才完整。报得太早往往要在 STP 数据更新或银行利息数据到位后再修改一次。
一步步教你用 myTax 报税
第 1 步：登录 myGov 并链接 ATO
打开 my.gov.au，用你的 myGov 用户名和密码登录。如果是第一次，系统会引导你用两份 ATO 认可的身份证明文件做身份验证（最简单的组合：Medicare 卡 + 驾驶证）。
登录后滚动到 Linked services（已链接服务） 区域。如果"Australian Taxation Office"还没出现，点击 Link services（链接服务） 按提示操作。第一次链接大约 5 分钟。
第 2 步：打开 FY2025-26 报税表
在 myGov 仪表盘点击 Australian Taxation Office 进入 ATO 入口，依次选择 Tax → Lodgments → Income tax → Lodge，选择 2025-26，点 Start return 开始。
myTax 会记住你上一年的报税信息。如果界面看起来陌生别担心——流程顺序和去年一样，只是套用了 FY2025-26 新的税率档（Stage 3 减税已生效）。
第 3 步：核对预填的收入数据
myTax 会自动从雇主、银行、股票登记机构、Centrelink 等渠道预填你的收入——任何走 STP 或第三方数据匹配的金额都会出现在这里。你的任务是核对，不是重新输入。
逐个检查：
- 工资收入（Salary or wages） — 核对每位雇主的金额是否与你的工资单合计相符
- 利息收入（Interest） — 核对银行、账号和金额；漏掉的账户要手动添加
- 股息（Dividends） — 注意 Franking Credits（红利抵免）是否包含在内
- 政府福利（Government payments） — JobSeeker、Family Tax Benefit、带薪育儿假等都在这里
如果发现遗漏或错误，点 Add（添加），根据你的记录手动输入。
直接答复： 如果雇主的预填数据缺失，先联系雇主——可能是 STP 报告延迟。在数据不全时报税，往往会收到 ATO 的补充修订通知。
第 4 步：填写工作相关抵扣（Work-related deductions）
这一步决定你能多退多少税。ATO 接受抵扣的条件：你自己掏钱、与赚取收入直接相关、有记录可以证明。
居家办公（WFH） — FY2025-26 ATO 固定费率为 70 分/小时。把你的居家办公小时数 × 0.7 即可。比如 800 小时 = 560 澳元抵扣。固定费率已经包含电费、网费、电话费、文具及小型办公设备折旧——使用此方法不能再单独申报这些项目。
车辆费用（按公里数法） — 88 分/公里用于工作相关行驶，年度上限 5,000 公里。无需收据，但必须有合理记录（行车日志或 App）说明计算依据。最高可抵 4,400 澳元。
车辆费用（行驶日志法） — 抵扣金额可能更高，但需要 12 周连续行驶日志加上全年燃油、保养、注册等所有收据。仅在工作用途比例非常高时使用。
工具与设备 — 单价 300 澳元及以下 当年全额抵扣；超过 300 元的需按使用年限折旧（一般 3-4 年）。
自我进修（Self-education） — 与当前工作直接相关的课程费、教材、文具、出行费可抵扣。如果课程是为了转行，不可抵扣。
工作服与洗涤 — 强制性制服、行业专属工服（如护士工服、厨师服）、防护服可抵扣。自己洗涤时可以无收据抵扣最多 150 澳元/年。
工会和专业会员费 — 全额抵扣：工会会费、专业注册费（AHPRA、ACS、CPA、Engineers Australia 等）以及行业协会会员费。
针对特定职业的具体抵扣，参见我们的专题指南——居家办公抵扣详解、工作相关支出指南，或对应职业（护士、IT、教师、技工、会计、地产经纪人、警察）的指南。
第 5 步：补充其他抵扣和税收抵免
经常被遗漏但合法可抵的项目：
- 慈善捐款 — 仅限给认证的 DGR（Deductible Gift Recipient）慈善机构。保留收据；学校建筑基金和很多宗教组织不算 DGR
- 个人收入保险（Income Protection Insurance） — 自己付的保费可抵扣（雇主交的不行，从养老金扣的另算）
- 个人养老金供款 — 如果做了可抵扣型供款，记得先向养老金账户提交"扣减意向通知（Notice of Intent）"
- 去年的税务代理费 — 本年度全额抵扣
- 税务相关账户的银行手续费、ATO 利息 等管理税务事务的成本
第 6 步：核对汇总并提交
myTax 会展示最终汇总：总收入、总抵扣、应税收入、应缴税额（或退税）。重点核对底部数字：
- 预计退税 显示绿色对勾
- 应补税额 显示具体金额和缴税截止日
- HECS/HELP 还款 根据你的还款收入自动计算（FY2025-26 起征点为 67,000 澳元）
提交前可以用 AusTax AI 免费 FY2025-26 退税计算器 输入相同数据做二次核对——如果两边结果差额在 50-100 澳元以内，基本可以放心提交。
点 Lodge（提交）。系统立即给出页面确认 + 邮件回执。两个都要保存。
第 7 步：等待退税
根据 ATO 数据，大部分 myTax 退税在 2 周内处理完成（无审查情况下），通过你指定的银行账户直接打款。
如果你的报税表被抽查复审，处理时间可能延长到 4-8 周。ATO 只在需要补充材料时才会联系你。
常见错误避坑表
| 错误做法 | 为什么有问题 | 应该怎么做 |
|---|---|---|
| 7 月 1 日就抢着报税 | 预填数据还没就绪，可能漏报收入，需要修订 | 至少等到 7 月 25 日；想要完整预填，等到 8 月中旬 |
| WFH 固定费率 + 单独报电话/网费 | 70 分/小时已经包含这些，重复申报会被 ATO 标记 | 二选一：固定费率法 或 实际成本法 |
| 没有记录就估算抵扣金额 | ATO 5 年内可以要求你出示证据 | 每一项抵扣都要保留收据、日志或数字记录 |
| 漏报小账户的银行利息 | 预填有时会遗漏定期存款和联名账户 | 任何金额的利息都要手动核查并补充 |
| 把个人开支当作工作相关申报 | 喝咖啡、普通工作服、通勤费都不能抵扣 | 仅申报与赚取收入直接相关的费用 |
| 漏填私人医疗保险信息 | 持有医院保险但没填，可能被错误征收 Medicare Levy Surcharge | 预填一般会带出来，但务必核实 |
提交后会发生什么
几分钟内你会收到报税确认邮件。一般 2 周内会收到 Notice of Assessment（评估通知书），上面会显示：
- 最终应税收入和应缴税额
- HECS/HELP 还款金额
- 退税金额和打款日期（或欠税金额和缴税截止日）
如果 ATO 对某项抵扣有异议，他们会先发补充材料请求——不会立即否决。带上证据及时回复即可。
如果发现报错了，可以通过 myTax 修订报税表，修订期最长 2 年（部分项目 4 年）。
记录保存：5 年规则
ATO 要求自报税之日起保留记录 5 年。FY2025-26 的收据应保留至 2031 年 10 月 31 日。
可接受的格式：
- 纸质原始收据
- 收据的照片或扫描件（ATO 接受电子副本）
- 显示交易的银行或信用卡对账单
- 行驶日志、居家办公小时记录
- 发票（claims 超过 82.50 澳元的需要）
如果你全年用 AusTax AI 上传收据，系统会自动安全存储并加时间戳——自动满足 ATO 的记录保存要求。
华人常见误区
针对中国移民、留学生及新落地华人，以下是 myTax 报税最易踩的坑：
1. 澳洲财年 ≠ 1 月-12 月
澳洲财年是 7 月 1 日到次年 6 月 30 日，不是日历年。FY2025-26 = 2025-07-01 至 2026-06-30。新落地的小伙伴最常搞混。
2. 税务居民必须申报全球收入
如果你是澳洲税务居民（Tax resident — 通常住满 183 天即满足），国内的银行利息、房产租金、股票分红都要在 myTax 申报，不只是澳洲收入。漏报境外收入是被 ATO 抽查的高频项之一（中澳已有税务信息互换协议 CRS）。
3. 学生签证可豁免 Medicare Levy
持学生签证（500/485）通常不享有 Medicare 待遇，因此可以申请豁免 2% 的 Medicare Levy。需要先向 Services Australia 申请 Medicare Entitlement Statement，再在 myTax 的 Medicare Levy 部分勾选豁免。每年能省 1,000-2,000 澳元。
4. TFN 终身只有一个
税务文件号（TFN）一旦发放就终身使用，不会因为签证变化、转 PR、入籍而改变。请保存好你的 TFN，不要每次重新申请。
5. 澳洲不能"合并报税"
和中国不同，澳洲每个人独立报税，配偶（spouse）和家庭成员的收入不合并。但报税时会问"配偶名字、TFN 和年收入"，这是用来计算某些 offsets（如 Spouse Tax Offset、Family Tax Benefit 等），不是合并报税。
什么时候应该找税务代理（Tax Agent）
对绝大多数人来说，自己用 myTax 是正确选择，但以下情况建议找注册税务代理：
- 有投资房（Rental Property）且涉及多项费用、资本性支出
- 是自雇人士（Sole Trader）或承包商有商业收入
- 卖出投资资产需要计算资本利得税（CGT）
- 有境外收入 或当年部分时间在中国/其他国家
- 继承了企业或获得了遗产分配
- 上一年报税表被 ATO 抽查过
税务代理收费一般 150-500 澳元起，复杂程度而定。代理费下一财年可全额抵扣。代理还可以延长报税截止日（通常延到次年），比 10 月 31 日的自助报税截止日宽松很多。
提交前最终核对清单
- 预填收入与你的工资单和银行账单一致
- 每一项抵扣都有收据或记录支撑
- WFH 时长没有重复计入电话/网费（固定费率 vs 实际成本，二选一）
- 车辆公里数有日志支撑（cents-per-km 法上限 5,000 公里）
- 私人医疗保险信息已核实（仅限医院保险）
- HECS/HELP 选项是否正确
- 退税到账银行账户准确无误
- 最终退税/补税金额与你自己计算结果差额在 50-100 澳元内
需要报税帮助？
需要专业人士?在 AusTax 目录 按区域查找 TPB 在册税务师,或发布需求让匹配的事务所联系你 —— 免费。
*
卡在 myTax 的某一题上?
这几篇短文各解答 myTax 里的一个具体问题,直接跳到卡住你的那一篇:
免责声明：本文仅为一般性信息，不构成个人税务建议。请咨询注册税务代理获取针对你具体情况的建议。请以澳大利亚税务局（ATO）官网 ato.gov.au 的最新指引为准。*
*免责声明：本指南提供澳大利亚报税的一般性信息，不构成针对个人的税务建议。您的具体情况可能需要咨询注册税务代理（Registered Tax Agent）。AusTax AI 不是注册税务代理。*